Баланс - показывает финансовое положение предприятия на определенную дату. Данный отчет разработан в соответствии со стандартами МСФО (IAS) и GAAP.

Форму отчета можно открыть по пункту меню "Отчеты - Финансовые отчеты - Баланс (Balance sheet)".

Для формирования отчета следует нажать кнопку "Сформировать".

При установке флага "Разворачивать по счетам", будет выведена расшифровка всех статей баланса по счетам управленческого плана счетов.

Данный отчет может быть выведен как на русском так и на английском языке.

Примечание: при небольшой доработке программы можно формировать данный отчет и на других языках.

По кнопке "Печать" будет выведена печатная форма отчета.

Итог баланса по активу и пассиву может не совпадать только в случае если не закрыты счета на конец указанной даты, требующие закрытия, а также при некорректном вводе данных. Для отслеживания некорректного ввода данных следует воспользоваться обработкой "Проверка движений документов по балансу", меню "Сервис - Проверка движений документов по балансу".

Итоговые данные по статьям баланса рассчитываются на основе настроек в справочнике "План счетов", значение реквизита "Статья баланса".

К активной части баланса относятся суммы дебетовых остатков по активным и активно-пассивным счетам или кредитовых остатков (со знаком минус) пассивных счетов (например "Амортизация ОС" и "Амортизация НМА").

К пассивной части баланса относятся суммы кредитовых остатков по пассивным и активно-пассивным счетам или дебетовых остатков (со знаком минус) активных счетов.

ВНИМАНИЕ: счета с установленными значениями статьи баланса "Основные средства", "Амортизация основных средств", "Нематериальные активы", "Амортизация нематериальных активов", "Инвестиции", "Прочие внеоборотные активы", "Запасы", "Финансовые активы (кредиты)", "Денежные средства", "Капитал", "Резервы", "Накопленная прибыль (убыток)", "Финансовые пассивы (кредиты)" не должны быть "Активно-пассивными".

Дебетовые и кредитовые остатки по счетам с установленным значением статьи "Закрывается в конце отчетного периода" или с пустым значением данного реквизита, показываются в балансе отдельными строками, такие счета должны иметь нулевые остатки на дату формирования баланса.

Расшифровка статей баланса может осуществляться только в разрезе счетов управленческого плана счетов.